ДОКЛАД по проекту областного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

Скачать текст выступления (.doc)

Депутатские слушания

13.10.2011

ДОКЛАД

по проекту областного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

Уважаемые депутаты!

Сегодня на обсуждение представлен проект областного бюджета на очередной 2012 год и плановый период на 2013 и 2014 годы.

Планирование основных параметров бюджета осуществлялось в соответствии с Бюджетным посланием Губернатора Кировской области Законодательному Собранию области на трехлетний период и основано на показателях прогноза социально-экономического развития области по варианту, предполагающему более высокие показатели.

СЛАЙД Сложности по сбалансированности бюджета

Сразу же надо отметить, что бюджет на 2012 год и плановый период очень сложный с точки зрения сбалансированности. На это значительное влияние оказало перераспределение расходных полномочий, изменение нормативов зачисления доходов между уровнями бюджетов, повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и создание региональных дорожных фондов.

Разграничение полномочий между Федерацией, субъектами и муниципалитетами привели к существенной нагрузке на областной бюджет. С 2012 года на федеральный уровень переданы расходные полномочия по содержанию полиции, на областной бюджет переданы расходы по содержанию 11 учреждений среднего профессионального образования, по выплате пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, мер социальной поддержки реабилитированным лицам и значительная часть расходов по занятости населения.

СЛАЙД Факторы, влияющие на формирование доходов

Кроме того, на формирование доходной части областного бюджета оказали влияние произошедшие изменения налогового и бюджетного законодательства.

Основную роль в увеличении собственной доходной базы областного бюджета сыграла положительная динамика показателей социально-экономического развития области, прибыли прибыльных организаций, которые формируют основные доходные источники бюджета.

СЛАЙД Динамика налоговых и неналоговых доходов областного бюджета

На 2012 год объем собственных доходов спрогнозирован в сумме 21,1 млрд. рублей с ростом к ожидаемой оценке текущего года более 7%. К концу планового периода объем увеличится в 1,3 раза и достигнет свыше 25 млрд. рублей.

Рост собственных доходов обеспечивается за счет налоговых доходов, объем которых на 2012 год спрогнозирован более 20 млрд. рублей с ростом к ожидаемой оценке текущего года около 9% (1,6 млрд.рублей). Налоговые доходы запланированы с ежегодным ростом и к концу планового периода их объем возрастет на треть и составит свыше 24 млрд.рублей.

Серьезным резервом пополнения бюджета является недоимка по налоговым платежам.

СЛАЙД Объем недоимки, учтенной в бюджете

На слайде представлен объем недоимки по налогам, учтенный при прогнозировании доходов.

Реальный ко взысканию объем налогов, определен исходя из общей суммы недоимки по состоянию на 1 июля текущего года за исключением недоимки отсутствующих должников и организаций, находящихся в процедурах банкротства. Кроме того, в объеме доходов не учтена недоимка, предполагаемая к списанию в соответствии с принятым законом области и планируемая к уплате в течение текущего года. В результате в бюджете области на 2012 год учтено более 237 млн.рублей (в областной бюджет – 190,7 млн.рублей) или 64,8% от расчетного объема недоимки.

СЛАЙД Динамика роста по основным налоговым доходам

В соответствии с основными направлениями бюджетной политики в области доходов в трехлетнем периоде развитие и укрепление налогового потенциала будет сосредоточено на основных бюджетообразующих доходных источниках областного бюджета: налога на доходы физических лиц, налога на прибыль организаций, акцизах по подакцизным товарам и налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Динамика прогнозируемых поступлений по данным налоговым источникам представлена на слайде.

С целью финансового обеспечения дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования в составе бюджета образован дорожный фонд.

СЛАЙД Доходы дорожного фонда

Общий объем доходов областного бюджета, формирующих дорожный фонд, на 2012 год составляет 3,3 млрд.рублей, что выше бюджетных средств направляемых в текущем году на дорожное хозяйство на 1,2 млрд.рублей. В предстоящем периоде его объем увеличится до 4 млрд.рублей.

Из представленных данных видно, что основными доходными источниками регионального дорожного фонда являются доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты и транспортный налог.

СЛАЙД Расходы дорожного фонда

Учитывая значительные финансовые вливания в дорожное хозяйство, наряду с нормативным содержанием и ремонтом автодорог регионального значения часть средств будет направлена на новое строительство дорог, их капитальный ремонт, в том числе в рамках государственно-частного партнерства.

СЛАЙД Расходы дорожного фонда

В рамках дорожного фонда сохраняется предоставление субсидий муниципальным образованиям на содержание и ремонт автомобильных дорог местного значения. В расходах фонда в трехлетнем периоде на эти цели предусмотрено от 750 млн.рублей до 854 млн.рублей.

На следующем слайде представлены факторы, повлиявшие на формирование неналоговых доходов.

СЛАЙД Факторы, влияющие на прогноз неналоговых доходов

Данные изменения привели к снижению поступлений в 2012 году по всем основным неналоговым доходам кроме штрафов и санкций.

СЛАЙД Динамика неналоговых доходов

В целом общий объем неналоговых доходов предусмотрен в сумме 974 млн. рублей или ниже текущего года на 13% (на 147,7 млн.рублей – 13,2%).

На плановый период неналоговые доходы планируются с ежегодным ростом в пределах 5% в основном за счет роста платы за использование лесов (2013 к 2012 – 7,5%, 2014 к 2013 – 7,2%) и доходов от платных услуг (2013 к 2012 – 6,3%, 2014 к 2013 – 6,2%).

СЛАЙД Динамика безвозмездных поступлений

Прогнозирование безвозмездных поступлений осуществлялось в соответствии с проектом федерального бюджета на 2012-2014 годы. Безвозмездные средства в трехлетнем периоде запланированы в меньшем объеме, чем в текущем году. На 2012 год планируется 14 млрд. рублей или ниже объема текущего года на 2,7 млрд.рублей.

СЛАЙД Причины снижения МБТ

Основные причины снижения федеральных средств отражены на слайде.

Также с 2013 года не учтены безвозмездные поступления от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в связи с прекращением его деятельности.

Кроме того, не учтены в полном объеме и федеральные средства, направляемые в рамках межбюджетных отношений через федеральные министерства, агентства и ведомства, так как распределение этих средств будет осуществляться Правительством Российской Федерации в последующий период. По этой же причине не включены федеральные средства на модернизацию образования, мы ждем на эти цели в 2012 году 600 млн.рублей.

Вследствие чего объем доходов бюджета в дальнейшем будет уточняться.

Остановлюсь на ключевых направлениях расходной части бюджета.

СЛАЙД Основная задача бюджетной политики

Возможности областного бюджета по увеличению расходов ограничены, поэтому, основной задачей бюджетной политики на предстоящий период Губернатором области определено повышение эффективности расходования бюджетных ресурсов.

СЛАЙД ключевые моменты бюджетной политики

В планируемом периоде финансовые ресурсы сконцентрированы на ключевых моментах бюджетной политики, направленных на решение важнейших задач по улучшению качества жизни жителей области, развитию местного самоуправления и поддержке экономики области в целях сохранения и укрепления показателей экономического роста.

Расходная часть бюджета сформирована с учетом следующих основных подходов.

СЛАЙД Основные подходы

Учтены изменения правового статуса государственных учреждений.

В целях повышения результативности расходы сформированы в соответствии с перечнем государственных услуг и государственными заданиями.

Доля расходов, запланированных по программно-целевому методу, в 2012 году составляет 89 процентов от общего объема расходов областного бюджета.

Расходная часть бюджета сформирована с учетом индексации расходов бюджета, что позволит своевременно и в полном объеме обеспечить расходные обязательства.

Предусмотрена ежегодная индексация расходов на денежные выплаты гражданам с 1 августа на 6, 5,5 и 5% соответственно.

Учтено повышение стипендий учащимся учреждений начального и среднего профессионального образования с 1 сентября 2012 года на 6%.

Расходы на теплоэнергоресурсы предусмотрены исходя из лимитов потребления энергии и тарифов, с учетом прогнозируемого их роста.

Материальные затраты бюджетных учреждений проиндексированы на уровень прогнозируемой инфляции.

СЛАЙД Повышение зарплаты в бюджетной сфере

Учитывая, что Губернатором области принято решение по повышению заработной платы одновременно с федеральными учреждениями с 1 октября текущего года на 6,5%, данная норма учтена в 2012 году, также предусмотрены средства на повышение с 1 октября 2012 года на 6%. В плановом периоде расходы на заработную плату пока предусмотрены на уровне 2012 года.

Для обеспечения роста среднемесячной заработной платы медицинских работников к концу 2012 года на 30 процентов в соответствии с программой «Модернизация здравоохранения Кировской области» в 2012 году за счет средств областного бюджета учтено повышение заработной платы с 1 января на 10% и с 1 октября на 4,2% только медицинским работникам учреждений, не работающих в системе обязательного медицинского страхования. По остальным учреждениям здравоохранения повышение заработной платы будет осуществляться за счет средств федерального и территориального фондов обязательного медицинского страхования.

В рамках модернизации региональной системы общего образования среднемесячная заработная плата учителей в области к концу 2013 года должна соответствовать среднемесячной заработной плате в целом по экономике области. Для этого запланирована индексация заработной платы учителей в 2012 году - на 6% с 1 октября и в 2013 году - на 32% с 1 сентября.

Особенностью трехлетнего бюджета является отражение на плановый период условно утверждаемых расходов на 2013 год не менее 2,5% от общего объема расходов бюджета, на 2014 год - не менее 5%. В абсолютных суммах данные расходы составили соответственно: 960 млн. рублей и 1,9 млрд. рублей.

В связи с обязанностью планирования условно утверждаемых расходов и возникшей по этой причине сложности по балансировке основных параметров областного бюджета в плановом периоде большая часть расходов на реализацию областных целевых программ учтена в объеме условно утверждаемых расходов. В дальнейшем при планировании на очередной финансовый год расходы на реализацию целевых программ будут предусматриваться за счет спланированных условно утверждаемых расходов.

Для решения задач бюджетной политики бюджетные расходы ориентированы, прежде всего, на неукоснительное выполнение действующих обязательств социальной политики и обеспечение объема и качества государственных услуг отраслей социально-культурной сферы.

Остановлюсь на финансировании отдельных отраслей.

СЛАЙД Расходы на образование, культуру и социальную политику

Одна из ведущих социальных задач – это обеспечение доступного качественного образования для граждан, проживающих на территории области. С целью ее выполнения на 2012 год предусмотрено финансирование отрасли свыше 7,6 млрд.рублей с ростом к текущему году на 15%. В плановом периоде объем средств на эти цели возрастет до 9 млрд. рублей.

В ближайшие два года будет продолжена модернизация общего образования. Средства будут направлены на укрепление материально-технической базы общеобразовательных учреждений, на капитальный ремонт, реконструкцию и строительство образовательных и дошкольных учреждений, а также на меры по обеспечению отрасли высококвалифицированными кадрами.

Более чем в два раза возрастут расходы на обеспечение деятельности детско-юношеских спортивных школ, с ежегодным ростом предусмотрены расходы на проведение оздоровительной кампании для детей.

Объем расходов на культуру на 2012 год составит 445 млн. рублей или со снижением к текущему году на 13,5%. Уменьшение расходов связано с завершением в текущем году строительства пристроя к библиотеке имени Герцена. В последующем периоде расходы спрогнозированы на уровне 2012 года. Кроме текущих расходов на обеспечение деятельности учреждений культуры предусмотрены расходы на реализацию программы «Развитие культуры Кировской области».

Как и в предыдущие годы, наибольший объем средств выделяется на реализацию социальной политики. Ежегодно на эти цели предусмотрено более 8,5 млрд.рублей или со снижением к текущему году в связи с уменьшением объема федеральных средств на приобретения жилья ветеранам и инвалидам Великой отечественной войны поскольку большая часть нуждающихся уже обеспечена.

Сохранены все ранее действующие меры социальной поддержки гражданам области и предусмотрены дополнительные меры социальной поддержки.

СЛАЙД Расходы на здравоохранение и физическую культуру

В целях повышения качества оказания медицинской помощи и развития системы здравоохранения в предстоящем году выделено более 7,5 млрд. рублей с ростом к текущему году на 4,7%. В плановом периоде в связи с завершением в 2012 году программы модернизации здравоохранения объем средств на отрасль немного снизится и составит ежегодно 6,8 млрд. рублей.

Наибольший объем средств предусмотрен на реализацию территориальной программы обязательного медицинского страхования, в 2012 году он составит более 4,5 млрд.рублей и в последующие годы свыше 5 млрд.рублей.

Значительный рост платежей на обязательное медицинское страхование неработающего населения области позволит снизить дефицит программы в планируемом периоде до минимума.

В предстоящем году продолжится реализация двух программ: модернизации здравоохранения и «Развитие системы здравоохранения Кировской области». Средства будут направлены на укрепление материально-технической базы учреждений здравоохранения, внедрение современных информационных систем и приобретение лекарственных средств.

Укрепление здоровья граждан невозможно без развития физической культуры и спорта. На 2012 год расходы на эти цели увеличены в 1,7 раза.

Для обеспечения участия сборных команд и ведущих спортсменов области в спортивных мероприятиях различного уровня на предстоящий год увеличены расходы на 47,2%.

В трехлетнем периоде предусмотрены средства на строительство и реконструкцию нескольких спортивных объектов. На условиях софинансирования с федеральным бюджетом планируется строительство крытого тренировочного катка с искусственным льдом в городе Кирове, а также завершение строительства начатых в текущем году спортивных объектов (универсального спортивно-зрелищного комплекса в городе Кирове и физкультурно-оздоровительных комплексов в Уржумском и Куменском районах).

(строительство скейт-парка, ФОКа с лыжероллерной трассой, универсальных спортивных площадок, реконструкцию лыжно-биатлонного комплекса и спортивных сооружений Вятской специализированной детско-юношеской спортивной школы олимпийского резерва).

В плановом периоде наблюдается снижение расходов на эти цели в связи с завершением строительства спортивных объектов, в дальнейшем объем по целевой программе будет корректироваться с учетом федеральных средств.

Для решения вопросов обеспечения безопасных условий жизнедеятельности населения области в бюджете предусмотрены расходы по нескольким направлениям.

СЛАЙД расходы жизнеобеспечение

Это прежде всего расходы на защиту населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение экологической и пожарной безопасности, обеспечение ветеринарно-санитарного благополучия, формирование резервного фонда Правительства области и материального резерва для предотвращения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций.

Предусмотрены расходы на повышение безопасности дорожного движения и профилактику правонарушений и борьбу с преступностью.

С целью повышения качества жизни граждан в информационном обществе, сокращения временных и материальных затрат граждан при взаимодействии с органами власти в рамках новой целевой программы «Формирование информационного общества и электронного правительства в Кировской области» на 2012 год предусмотрено 32,5 млн.рублей для организации предоставления государственных и муниципальных услуг в электронном виде.

СЛАЙД расходы на сельское хозяйство

В предстоящем периоде приоритетным направлением остается государственная поддержка сельского хозяйства.

На поддержку села на ближайшие два года запланированы расходы по 2 млрд. рублей, из них за счет областного бюджета 1,1 млрд. рублей, что выше ожидаемой оценки текущего года в пределах 6%. Данные средства будут направлены на поддержку племенного животноводства, поддержания почвенного плодородия, технической и технологической модернизации, производства молока, а также по возмещению части затрат на уплату процентов по привлеченным кредитам, а также поддержку сельских поселений через развитие социальной и иной инфраструктуры, улучшение жилищных условий молодых семей, молодых специалистов и граждан, проживающих в сельской местности.

СЛАЙД расходы на ЖКХ, газификацию, малый бизнес, жилье

Актуальными вопросами для области остаются развитие газификации, модернизация жилищно-коммунального хозяйства, поддержка малого бизнеса и предприятий реального сектора экономики, а также улучшение состояния жилищного фонда и обеспечение граждан жильем. На эти цели в бюджете на 2012 год предусмотрено более 1,7 млрд. рублей.

СЛАЙД Динамика межбюджетных трансфертов, предоставляемых муниципальным образованиям

Объем межбюджетных трансфертов, направляемых в местные бюджеты, в 2012 году составит 12 млрд. рублей со снижением к уточненному плану текущего года на 3 млрд.рублей (на 20,4%), поскольку часть финансовой помощи муниципальным образованиям дополнительно выделяется в ходе исполнения бюджета, в том числе за счет федеральных средств.

В плановом периоде объем межбюджетных трансфертов предусмотрен с ежегодным ростом и в последний год планового периода он достигнет 13,3 млрд. рублей.

Как и в предыдущие годы, средства муниципальным образованиям области будут предоставляться по четырем направлениям: средства на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, субвенции на исполнение переданных государственных полномочий из фонда компенсации, субсидии из фонда софинансирования расходов и иные межбюджетные трансферты.

В целях мотивации в наращивании доходной базы будет продолжена практика стимулирования муниципальных образований.

Слайд Средства на стимулирование МО

Направления стимулирования сохранены, они с объемами финансирования отражены на слайде.

В целях экономического развития муниципальных образований, начиная с 2012 года, в бюджете предусмотрена дотация на стимулирование в размере 60 млн. рублей на предоставление грантов 10 муниципалитетам, достигшим наилучших показателей по развитию территорий.

СЛАЙД Структура госдолга

Исходя из вышеизложенных принципов и подходов, сбалансировать без дефицита бюджет не удалось. В целях осуществления долговой политики на безопасном уровне, долговые обязательства предусмотрены не более 60% от собственных доходов.

В качестве источников финансирования дефицита областного бюджета в течение трех лет будут привлекаться банковские кредиты.

Ежегодно планируется предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам в пределах 300 млн. рублей и предоставление государственных гарантий муниципальным образованиям в объеме 100 млн.рублей.

СЛАЙД Параметры областного бюджета на 3 года

Учитывая вышеизложенные подходы и дополнительное увеличение расходов, параметры областного бюджета составляют:

на 2012 год по доходам в сумме 35,1 млрд. рублей, по расходам 38,5 млрд. рублей, с дефицитом в размере 3,4 млрд. рублей;

на 2013 год по доходам в сумме 36,9 млрд. рублей, по расходам – 39,4 млрд. рублей с дефицитом в размере 2,5 млрд. рублей;

на 2014 год по доходам в сумме 38,3 млрд. рублей, по расходам 39,8 млрд. рублей с дефицитом в размере 1,5 млрд. рублей.

СЛАЙД Достигнутые задачи

Подводя итоги, необходимо отметить, что, несмотря на сложности бюджета при формировании областного бюджета, на три года решаются задачи, предусмотренные бюджетным Посланием Губернатора области.

Спасибо за внимание.